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公告]绵世股份:开源证券股份有限公司关于深圳
2018-09-15

  问询函》(公司部年报问询函【2016】第30号)中的相关问题,积极组织上市公

  一、关于公司“绵世.溪地湾”项目地下车位计提减值准备3,921.62万元

  开发的“绵世.溪地湾”项目(以下简称“该项目”)位于成都郫县,该项目归属

  成都郫县相关部门管理,适用其规定。根据《成都规划管理技术规定2008》,建

  设用地配建机动车位需满足最小控制指标,“绵世.溪地湾”项目一至四期须配建

  2,966个车位(其中:地上车位170个、地下车位2,796个)。后经车位划线施

  2,796个增加到2,807个,并由郫县金准测绘公司出具了《房屋建筑面积测绘成

  果报告》,列明溪地湾项目地下车位共2,807个(其中可售车位2,438个、人防

  业主购买房屋是基于刚性需求,购买力水平相对有限。结合项目现场的交通情况,

  不存在减值迹象;但是地下车位的去化速度非常缓慢。从开始预售到2015年末,

  地上部分的住宅及商业小户预售率已经达到81.61%;但地下车位仅预售143个,

  仅占地下车位总数量的 5.87%,平均每100位购买地上建筑物的客户中仅有5

  截止到2015年末,一期地下车位的开发产品余额为2,853.52万元,二期地

  下车位的开发产品余额为8,115.98万元,三期地下车位的开发产品余额为

  6,229.76万元,一至三期地下车位的开发产品余额合计为17,199.26万元。

  5.6万元。结合当地购买力水平和项目整体销售策略,ManBetX万博,溪地湾项目地下车位尚有

  待售的2,085个地下停车位的市场价值进行了评估,并出具了《评估报告书》(川

  科达信资评报字[2016]9号)。根据该《评估报告书》,“绵世.溪地湾”项目2,085

  个地下停车位采用市场法评估的结果为12,601.60万元,平均每个地下停车位的

  (3)剩余地下车位预计销售额=2,085个×6万元/个=12,510万元

  中:流转税5%、城建税(流转税×5%)、教育费附加(流转税×3%)、地方教育

  “绵世.溪地湾”项目地下车位的预计可变现净值为11,312.79万元,低于

  地下车位成本17,199.26万元,应将二者差额5,886.47万元确认为地下车位存

  存货跌价准备年初余额为1,964.85万元,2015年应补提3,921.62万元存

  “绵世.溪地湾”项目地下车位计提存货跌价准备3,921.62万元,是根据项目开

  第210520号核查意见,认为公司对地下车位存货跌价准备的计提是合理的,计

  账面余额合计为13,397.25万元。由于目前不具备采用个别认定法计提坏账准备

  的条件,因此轻舟公司按照每个项目所属的风险类别,计算出2015年末坏账准

  2015年12月31日已累计计提坏账准备1,202.43万元。该项目逾期,但轻舟公

  50%计提坏账准备。期后(自2016年1月1日至今)该项目仍处于逾期状态,目

  (2)次级类项目:涉及融资项目1个。项目自2014年末开始逾期,ManBetX万博2014

  年末已计提坏账准备315万元;2015年补提坏账准备35.75万元;截止2015年

  12月31日累计计提坏账准备350.75万元。该项目虽自2014年末开始逾期,但

  2015年度期间陆续有回款。目前该房地产项目已达预售状态,房产销售团队已

  项不具备采用个别认定法的条件,按照风险分类法列入次级类,按照25%计提坏

  账准备。期后(自2016年1月1日至今)该项目收到回款100万元,目前轻舟

  可疑类项目:涉及融资项目1个。项目自2014年末开始逾期,2014年年末

  已计提坏账准备197.15万元;2015年补提坏账准备331.33万元;截止2015年

  12月31日累计计提坏账准备528.48万元。目前该项目债务人暂停营业,债务

  类法列入可疑类,按照50%计提坏账准备。期后(自2016年1月1日至今)该

  (1)可疑类项目:涉及融资项目3个。3个项目自2015年初开始逾期,2014

  年年末已提坏账准备70.48万元;2015年中期补提坏账准备572.28万元;2015

  年下半年补提坏账准备1,702.52万元;截止2015年12月31日累计计提坏账准

  备2,345.28万元。3个项目债务人暂停营业,难以偿还到期债务,其中潍坊国

  建-清华EMC回租项目,轻舟公司已对债务人、担保人提起诉讼,法院已于2016

  入可疑类,按照50%计提坏账准备。期后(自2016年1月1日至今)该类项目

  仍处于逾期状态,潍坊国建-清华EMC回租项目仍在协商沟通,另外两个项目,

  开始逾期,截止2015年12月31日已累计计提坏账准备402.24万元。目前轻舟

  的可能性比较大,但回款的进度要依据法院判决以及执行的进度,不能准确预估。

  备采用个别认定法的条件,按照风险分类法列入重点类,按照15%计提坏账准备。

  期后(自2016年1月1日至今)该类项目仍处于逾期状态,目前轻舟公司尚在

  目项下应收款项按照风险分类法列入普通类,按照1.5%计提坏账准备。期后(自

  长期应收款等事项计提坏账准备4,065.90万元,主要原因是公司子公司轻舟(天

  第210520号核查意见,认为公司对坏账准备的计提是合理的,计提的计算过程

  浓餐饮管理有限公司的账面余额分别计提了全额资产减值准备,合计1,155万

  月,注册资本为人民币1500万元,公司成立后,主要从事智能家居、家庭智能

  2014年度主要财务数据如下:截止2014年末,深圳麦格斯流动资产340万

  元,非流动资产14万元,资产总额354万元;负债383万元,所有者权益-29

  万元;2014年度实现营业收入94万元,净利润-435万元,其中自我公司投资

  起计算的净利润为-380万元。2015年度由于我公司就深圳麦格斯提起诉讼,未

  但深圳麦格斯业务未能按照公司预期发展,其经营状况持续恶化,至2015年下

  司深入调查,深圳麦格斯的经营负责人/股东存在隐瞒既往重大经营情况的嫌疑,

  故公司已按照相关投资协议的内容对其提起诉讼,对此公司已在2015年半年度

  及深圳麦格斯存在向我公司提供虚假信息(隐瞒信息)等违反《转股及增资协议》

  的情形。为此,我公司于2015 年5月起诉深圳麦格斯股东,要求其回购麦格斯

  大;但案件执行的难度很大,据此2015年末对该项投资账面价值全额计提减值

  损,2014年度内公司开始积极寻找外部的合作伙伴,希望采用合资的方式,与

  司(以下简称为“吃心壹佰公司”),将当时思味浓项目尚存的店铺和资产装入吃

  和新奥店共4家店面。但由于各种原因,到2015年12月底,门店仅余五棵松店

  1家,但店租也将于2017年4月到期,无法确定以何种条件续租。餐饮方面投

  (以下简称“两公司”)于2014年6月份共同对吃心壹佰公司进行投资,初始投

  资成本合计568.24万元,合计持股比例49%。截止2015年12月31日,两公司

  对吃心壹佰公司权益法核算产生的累计投资损失为50.45万元,该项投资的账面

  订《北京吃心壹佰思味浓餐饮管理有限公司之股权转让协议》(以下简称“协议”),

  面价值,该事项属于《企业会计准则第 29 号—资产负债表日后事项》中规定的

  情况,两公司应当对北京吃心壹佰思味浓餐饮管理有限公司的投资计提减值准备。

  所需房屋的出租方续约,则大连吃心壹佰餐饮管理有限公司再行支付130万元股

  相关人员进行了访谈,查阅了公司2015年年度审计报告、年度报告及相关会议

  文件,逐项核查各资产项目计提减值的原因、合理性等,并获取了公司独立董事、

  次会议审议通过。独立董事关于公司2015年度计提资产减值准备的相关情况发

  况。针对计提减值准备事项,公司于2016年3月18日在巨潮资讯网发布了《关

  股权激励计划以过去三年(2013-2015年度)扣除非经常性损益后的平均净利润

  作为基础,要求2016、2017年度扣除非经常性损益后的净利润较之前述历史平

  2013年-2015年扣除非经常性损益的平均加权净资产收益率为4.6%;在假设目

  前的净资产水平不变的情况下,如公司2016年、2017年实现股权激励计划中规

  定的业绩考核目标,则2016、2017年度公司扣除非经常性损益的加权净资产收

  “迈尔斯通公司”)近三年(2013年、2014年和2015年)的净资产收益率分别

  为15.31%、25.26%和12.37%,盈利水平与行业平均水平持平,也从一个角度说

  一规定和原则,与现阶段公司处于关键转型期、通过股权激励计划推进公司稳定、

  但这是公司处于目前转型的特殊时期所造成的,而也只有依据前述原则实施大幅、

  确保了公司上市二十年以来连续赢利,资产规模和市值水平稳定、持续得到提升。

  会第二次临时会,审议通过了公司《股票期权与限制性股票股权激励计划(草案)

  及摘要》、《股票期权与限制性股票计划实施考核管理办法》等议案,公司独立董

  2016年3月22日,公司召开2016年第一次临时股东大会,审议通过了公

  王瑞先生也不断为公司做出了具体的贡献:2015年度内,在郑宽先生的直接领

  2015年12月31日,公司实现来自青岛康平高铁科技股份有限公司的投资收益

  共计1,520.35万元,成功达成“当年投资、当年收益”目标;而王瑞先生是公

  资金的情况下,通过自身的努力经营,公司净资产由4亿元稳步增长至13亿元,

  时以过去三年的平均业绩作为比较基础,要求公司2016、2017年度业绩水平相

  事会第十一次临时会议、第八届监事会第二次临时会、2016年第一次临时股东

  增长率设定为行权指标,以过去三年的平均业绩作为比较基础,2016、2017年

  净利润增长率分别为8%、16%,符合《股权激励有关事项备忘录1号》关于实行